Er Medicare Premium skattepligtig?

Er Medicare-præmier fradragsberettiget i skat?

Mange sygeforsikringspræmier er fradragsberettigede, inklusive dem du betaler for Medicare.

Men i modsætning til præmier for forsikringsordninger, du får gennem en arbejdsgiver, betragtes Medicare-præmier generelt ikke før skat. Før skat fradrag er dem, der tages ud af din løn, før den beskattes.

For eksempel, hvis du har en plan gennem din arbejdsgiver, der koster $85 pr. lønseddel, tages de $85 ud af din samlede løn før skat. Så hvis din samlede check var $785, ville du have $85 tegnet til forsikring. Så skal du betale skat af de resterende $700.

Dine Medicare-præmier vil dog ikke blive udtaget før skat. Du skal i stedet trække dem fra, når du indgiver din skat. Dette er tilfældet, selvom du betaler dine præmier ved at få pengene trukket fra din sociale sikrings pensionsydelse.

Reglerne for fradrag afhænger af dine konkrete forhold, herunder din indkomst og ansættelsesforhold. Din indkomst og forhold kan også påvirke, hvilke Medicare-præmier du kan trække fra.

Generelt kan du fratrække:

• Del A præmier. De fleste får del A uden at betale præmie, så der er ikke noget at trække fra. Hvis du betaler en del A-præmie og ikke får sociale ydelser, kan du trække præmien fra.
• Del B præmier. Del B-præmier er fradragsberettigede, så længe du opfylder indkomstreglerne.
• Del C præmier. Du kan trække del C-præmier fra, hvis du opfylder indkomstreglerne.
• Del D præmier. Som med del B og C kan du trække dine del D-præmier fra, hvis du opfylder indkomstreglerne.
• Medigap. Medigap-præmier kan også være fradragsberettigede.

Hvilke dokumenter skal du bruge for at trække præmier på dine skatter?

Hvis du betaler dine præmier via Social Security, modtager du hvert år en formular kaldet SSA-1099. SSA-1099 viser de præmier, du har betalt for del B, og du kan bruge disse oplysninger til at specificere dine præmier, når du indgiver din skat.

Du vil også modtage en formular fra Medicare kaldet en Medicare summary notice. En opsummerende meddelelse viser alle de tjenester, du har modtaget, hvad Medicare har betalt for dem, og det beløb, du har faktureret.

Medicare sender dig en oversigt hver 3. måned. Hvis du har en MyMedicare-konto, kan du til enhver tid få de samme oplysninger.

Du kan bruge oplysningerne på din SSA-1099 og dine oversigtsmeddelelser til at beregne det beløb, du har betalt i lægeudgifter. IRS giver dig mulighed for at inkludere omkostninger for tjenester, som original Medicare (del A og B) ikke dækker, såsom:

• recepter
• tandlægebesøg
• tandproteser
• øjenundersøgelser
• høreapparater

Gem dine regninger og kvitteringer fra disse tjenester. Du skal bruge dem til at finde ud af dine samlede medicinske udgifter for året. Når du indgiver din skat, vil du angive disse udgifter sammen med dine præmier, som det, der kaldes et specificeret Schedule A-fradrag.

Hvad hvis jeg har en del C-, del D- eller Medigap-plan?

Du vil modtage separate erklæringer fra enhver privat solgt Medicare-plan, du har – inklusive del C, del D og Medigap – medmindre du betaler for nogen af ​​dem ud af dine sociale sikringsydelser.

Hvis du betaler med social sikring, modtager du oplysninger om en SSA-1099. Ellers modtager du en opgørelse fra dit forsikringsselskab. Ring til dit forsikringsselskab, hvis du ikke har modtaget de oplysninger, du skal.

Hvad er grænserne for fradrag af Medicare-præmier?

Som en generel regel tillader IRS dig at fratrække eventuelle lægeudgifter, der overstiger 7,5 procent af din justerede bruttoindkomst (AGI). Din AGI er det beløb, du tjener på et år efter, at alle skatter er taget ud. Dette inkluderer selvrisikoen, du betaler for Medicare eller enhver anden forsikring.

Din mulighed for at trække dine præmier fra afhænger af din AGI og det beløb, du betaler for dine præmier.

Lad os f.eks. sige, at din AGI var $20.000. Du kan fratrække enhver lægeudgift, der er mere end 7,5 procent af din indkomst. I dette tilfælde er det $1.500.

Du har måske også brugt penge på lægeudgifter som:

• selvrisiko
• kopier
• medforsikring
• ikke-dækkede tjenester

I så fald kan du trække endnu mere fra i din skat.

Husk, at du kan trække enhver lægeudgift, du betaler, der er mere end 7,5 procent af din indkomst. Det betyder, at du skal lægge alle udgifterne fra din SSA-1099, oversigtsmeddelelser og eventuelle kvitteringer sammen, så du kan finde ud af, hvor meget du har betalt til din lægebehandling i løbet af skatteåret.

Hvad hvis du er selvstændig?

Dine sundhedsfradrag fungerer anderledes, hvis du er selvstændig. Selvstændige begunstigede kan trække deres præmier fra før skat. Dette er kendt som et “over stregen” fradrag.

At tegne præmier før skat sænker din AGI, hvilket kan give dig mulighed for at fratrække endnu flere lægeudgifter. Derudover giver IRS dig mulighed for at fratrække dine Medicare-præmier før skat for din ægtefælle.

Du betragtes som selvstændig, hvis du ejer en virksomhed, der tjener indkomst, selvom du er eneejer.

Så hvis du for eksempel udfører freelance konsulentarbejde i pensioneringen, kan du trække dine Medicare-præmier før skat. Hvis din virksomhed ikke skaffede dig nogen indkomst, kan du dog ikke trække dine ydelser fra før skat.

For de fleste mennesker betyder fradrag af præmier før skat alvorlige skattebesparelser, men det er måske ikke tilfældet i alle situationer. Du kan vælge ikke at trække dine præmier før skat og i stedet trække dem som specificerede Skema A-fradrag på skattetidspunktet.

Hvis du er selvstændig, kan du bruge onlineværktøjer til at se, hvordan skatter ville være med før skat versus specificerede fradrag.

Hvad hvis du arbejder og ikke er selvstændig?

Hvis du stadig arbejder for en arbejdsgiver, men har Medicare, kan du bruge skema A til at trække dine præmier fra. Du kan specificere alle dine lægeudgifter, inklusive præmier. De samme AGI-regler vil gælde, uanset din indkomstkilde.

Hvordan trækker du Medicare-præmier fra?

Du kan trække dine Medicare-præmier fra i nogle få trin. Det er vigtigt at tage din tid på hvert trin for at sikre dig, at du ikke går glip af skattebesparelser.

Her er trinene til at finde ud af det beløb, du kan trække fra for dine sundhedsudgifter:

1. Bestem din AGI for året.
2. Saml alle medicinske kvitteringer, din SSA-1099, oversigtsmeddelelser og forsikringserklæringer.
3. Læg de penge sammen, du har brugt på dit eget sundhedsvæsen for året.
4. Brug IRS Form 1040 eller 1040-SR.
5. Indtast dine lægeudgifter på linje 1 til 4 i formularen 1040 eller 1040-SR. Skemaet vil lede dig gennem beregningen af ​​7,5 procent af din AGI og derefter trække dette tal fra dine samlede lægeudgifter.
6. Du kan trække det beløb, du har betalt for lægeudgifter, der er mere end 7,5 procent af din AGI.

Lad os f.eks. sige, at du har en AGI på $40.000. Når du lægger alle dine lægeudgifter sammen fra din SSA-1099, oversigtsmeddelelser, kvitteringer og andre erklæringer, får du i alt $6.000.

Så du kan trække $3.000 fra disse medicinske udgifter: 7,5 procent af $40.000 er $3.000, og $6.000 minus $3.000 er $3.000.

Sådan finder du hjælp til din skat, hvis du er på Medicare

Følgende ressourcer kan hjælpe med dine skatter eller give dig flere oplysninger:

• Skatterådgivning til ældre (TCE). TCE giver gratis hjælp til skatteforberedelse fra IRS-certificerede frivillige. Du kan finde et lokalt kontor ved at ringe til 888-227-7669.
• Frivillig indkomstskattehjælp (VITA). Ligesom TCE giver denne service gratis hjælp til skatteforberedelse. Du kan nå dem ved at ringe på 800-906-9887.
• IRS service locator. Du kan finde lokale TCE- eller VITA-udbydere på IRS-webstedet.
• Taxpayer Assistance Centers (TAC’er). Du kan bestille tid hos TAC’er for at få svar på dine spørgsmål.

• Du kan trække dine Medicare-præmier og andre medicinske udgifter fra dine skatter.
• Du kan fratrække præmier, du betaler for enhver del af Medicare, inklusive Medigap.
• Du kan kun trække beløb, der er mere end 7,5 procent af din AGI.