Kan du have en sundhedsopsparingskonto (HSA) og Medicare?

Hvordan fungerer en HSA, når du tilmelder dig Medicare?

For at bidrage til en HSA skal du være tilmeldt en HSA-kvalificeret sundhedsplan med en høj selvrisiko. Du kan heller ikke have nogen anden sundhedsforsikring. Dette inkluderer Medicare.

Når du først er tilmeldt Medicare, kan du ikke længere bidrage før skat til din HSA.

Du kan blive ved med at bidrage til din HSA ved ikke at tilmelde dig Medicare med det samme. Du kan udsætte Medicare-tilmelding, hvis du er 65 år gammel, men endnu ikke pensioneret eller modtager pensionsydelser fra Social Security.

Hvad er straffen for at have en HSA og Medicare?

Du vil ikke stå over for en straf for sen tilmelding, så længe du har en sundhedsplan fra din arbejdsgiver. Du kan derefter tilmelde dig Medicare, når du går på pension. Pensionering kvalificerer dig til det, der kaldes en særlig tilmeldingsperiode. De samme regler gælder, hvis du har dækning gennem din ægtefælles job.

Tilfælde, hvor du ikke vil modtage en straf

Lad os for eksempel sige, at et ægtepar har en sygeforsikring gennem én persons arbejdsgiver. Den ansatte fylder 65 år, men planlægger ikke at gå på pension endnu.

Parret kan begge blive på arbejdsgiverens sundhedsplan. Hvis det er en HSA-kvalificeret plan, kan de fortsætte med at bidrage.

Parret kan begge tilmelde sig Medicare, når den ansatte går på pension. De vil kvalificere sig til en særlig tilmeldingsperiode, fordi de mister deres tidligere dækning efter pensionering.

De vil ikke være i stand til at bidrage til HSA længere, men de vil være i stand til at bruge midler fra det til fremtidige sundhedsudgifter.

Som i eksemplet ovenfor, skal du have en sundhedsplan på plads for at forsinke Medicare-tilmelding. Du vil blive opkrævet en bøde for sen tilmelding, hvis du ikke gør det.

Tilfælde, hvor du ville modtage en straf

Som et andet eksempel, lad os sige, at en pensionist vælger ikke at tilmelde sig Medicare, når de fylder 65 år. De har ikke en anden sundhedsplan og betaler alle sundhedsomkostninger ud af lommen.

I dette tilfælde betaler de en bøde for sen tilmelding, hvis de beslutter sig for at tilmelde sig Medicare senere.

For del B vil deres månedlige præmie stige med 10 procent for hver 12-måneders periode, de kunne have haft Medicare Part B, men ikke gjorde. For eksempel, hvis de ventede 2 år med at tilmelde sig, ville de betale yderligere 20 procent oven i standard B-præmien, så længe de har denne dækning.

Derudover skal de vente på åben tilmelding for at tilmelde sig, da de ikke vil kvalificere sig til en særlig tilmeldingsperiode.

Kan jeg bruge min HSA til at betale mine Medicare-præmier?

Du kan bruge midlerne fra din HSA til at betale sundhedsomkostninger, herunder dine Medicare-præmier. Kvalificerede lægeudgifter omfatter:

• Medicare Part B præmier
• Medicare Part C præmier
• Medicare Part D præmier
• selvrisiko for alle dele af Medicare

• co-payments og co-assurance omkostninger for alle dele af Medicare

• tandlægeudgifter

• visionsudgifter

• insulin og diabetikere
• håndkøbsmedicin

Medicare Part B (sygeforsikring) har standardomkostninger, herunder en månedlig præmie og en årlig selvrisiko. Derudover betaler du 20 procent af de Medicare-godkendte omkostninger for de fleste dækkede tjenester. Du kan bruge midlerne i din HSA til enhver af disse omkostninger.

Du kan også bruge din HSA til dine Medicare Part A-omkostninger (hospitalforsikring). Mens de fleste mennesker ikke betaler en præmie for del A, er der en selvrisiko, der skal dækkes hvert år. Du betaler også et dagligt medforsikringsbeløb, når et hospitalsophold varer mere end 60 dage i en ydelsesperiode.

Dine omkostninger til Medicare Part C (Medicare Advantage) og Medicare Part D (receptpligtig medicindækning) vil afhænge af den plan, du køber. Hver plan vil have sine egne omkostninger til præmier, fradrag og selvbetalinger. Du vil være i stand til at bruge HSA-midler til enhver af disse omkostninger.

Kan jeg bruge min HSA til at betale Medigap-præmier?

Medigap, også kendt som Medicare tillægsforsikring, er valgfri dækning, der kan hjælpe dig med at betale nogle af lommens omkostninger ved at bruge Medicare. En Medigap-plan betragtes ikke som en kvalificeret lægeudgift. Dette betyder, at du ikke kan bruge pengene i din HSA til omkostningerne ved disse planer uden at betale skat.

Du kan bruge pengene til Medigap-præmier, men du skal betale skat af de penge, du hæver, for at gøre det.

Er der en skattemæssig straf, når du bruger en HSA med Medicare?

Alle de penge, du bidrager til en HSA, er før skat. Så længe du er berettiget, vil du være i stand til at bidrage til din HSA og ikke betale skat af disse penge. Du vil dog ikke være berettiget længere, når du først er tilmeldt Medicare.

Du betaler skattebøder, hvis dine HSA-bidrag og din Medicare-tilmelding overlapper hinanden. Størrelsen af ​​bøden, du skal betale, afhænger af situationen. Scenarier, du kan støde på, omfatter:

• Du vil være underlagt restskat på alle bidrag, der er foretaget efter din Medicare-tilmeldingsdato. Dine bidrag vil blive tilføjet tilbage til din skattepligtige indkomst for året.
• Dine bidrag, efter du er tilmeldt Medicare, kan blive betragtet som “overskydende” af IRS. Overskydende bidrag beskattes yderligere 6 procent, når du hæver dem.
• Du betaler tilbage skat plus yderligere 10 procent skat, hvis du tilmelder dig Medicare i din HSA-testperiode. En HSA-testperiode er hele året efter du tilmelder dig et HSA midtår, hvis du yder det maksimale bidrag, når du først tilmelder dig. Så hvis du tilmeldte dig en HSA i juli 2017 og bidrog med et helt års beløb, ville din testperiode være afsluttet i januar 2019.

Lad os se på nogle eksempler på, hvordan dette kan udspille sig:

IRS og Medicare anbefaler, at du holder op med at bidrage til din HSA 6 måneder før du tilmelder dig Medicare for at undgå disse sanktioner. Dette gælder især, hvis du tilmelder dig Medicare senere. Når du tilmelder dig Medicare, efter du fylder 65 år, vil IRS anse dig for at have haft adgang til Medicare i 6 måneder før din tilmeldingsdato.

Generelt er det en god idé at stoppe HSA-bidrag, hvis du planlægger at tilmelde dig Medicare når som helst snart. På den måde kan du undgå eventuelle skattebøder og spare penge.

Tilbyder Medicare en HSA-mulighed?

Medicare tilbyder det, der kaldes en Medicare-opsparingskonto (MSA). Denne plan ligner en HSA, men der er et par vigtige forskelle.

Ligesom en standard HSA skal du være tilmeldt en høj-fradragsberettiget plan. Med en MSA betyder det, at du skal vælge en Medicare Advantage-plan med høj fradragsberettigelse. Når du har valgt en plan, vil tingene se lidt anderledes ud end din HSA. Nogle forskelle omfatter:

• Du giver ikke dine egne bidrag. I stedet vil din MSA-plan indsætte et engangsbeløb på en bankkonto til dig ved starten af ​​hvert ydelsesår.
• Du betaler ikke en månedlig præmie ud over standard B-præmien.
• Udbydere kan ikke opkræve mere end det Medicare-godkendte beløb for tjenester.

Når din MSA er oprettet, kan du bruge pengene på kontoen til dine sundhedsudgifter. De penge, du bruger ud af kontoen, tæller med i din plans selvrisiko. Hvis du ikke bruger alle pengene i din MSA, ruller de over til næste år. Hvis du bruger alle pengene, betaler du dine omkostninger ud af lommen, indtil du når din selvrisiko.

Kun tjenester dækket af Medicare del A og B tæller med i din selvrisiko. Så selvom du kan bruge dine MSA-midler på en service, Medicare ikke dækker, tæller den ikke med i din selvrisiko. Dette kan give dig mere at betale ud af lommen senere.

• Du er ikke berettiget til at yde bidrag til en HSA, efter du har tilmeldt dig Medicare.
• Du kan bruge de penge, du allerede har i en HSA, til at betale dine Medicare-præmier, selvrisiko og selvbetalinger.
• Du betaler skat af alle bidrag, du yder til en HSA, efter du har tilmeldt dig Medicare.
• Du bør stoppe med at bidrage til en HSA 6 måneder før du tilmelder dig Medicare.
• Du kan tilmelde dig en MSA, hvis du ønsker et lignende program, efter du har tilmeldt dig Medicare.