Sådan undgår du Medicares IRMAA Premium-tillæg

Hvad er IRMAA?

IRMAA er en ekstra afgift tilføjet til dine månedlige præmier for Medicare Part B (sygeforsikring) og Medicare Part D (receptpligtig medicin).

Indkomsttillægget gælder ikke for Medicare Part A (hospitalsforsikring) eller Medicare Part C, også kendt som Medicare Advantage.

IRMAA-afgifterne er baseret på din indkomst. SSA beregner IRMAA-beløbet ved hjælp af din modificerede justerede bruttoindkomst (MAGI) i henhold til dine selvangivelser fra 2 år siden.

Hvordan virker IRMAA?

Hvis din indkomst for 2 år siden var $88.000 eller mindre som enlig skatteyder eller $176.000 eller mindre som et ægtepar, der ansøgte i fællesskab, betaler du standardpræmierne. I 2021 betaler de fleste for 148,50 USD om måneden for Medicare Part B.

Hvis din indkomst er højere end disse beløb, stiger din præmie i takt med, at din indkomst stiger.

For eksempel, hvis din årlige indkomst i 2019 var mere end $500.000 som enlig skatteyder eller mere end $750.000 som et ægtepar, ville din 2021 Part B-præmie være $504,90 for Medicare Part B og yderligere $77,10 tilføjet til din planpræmie for Medicare Part D dækning.

Hvad er de bedste tips til at undgå en IRMAA?

Da din IRMAA er baseret på din indkomst, involverer mange strategier til at reducere den at sænke din årlige indkomst. Der er dog andre trin, du kan tage for at undgå at betale en højere IRMAA, end du behøver.

Her er nogle ideer til at overveje:

Informer Medicare, hvis du har haft en livsændrende begivenhed, der har påvirket din indkomst

Din IRMAA er baseret på selvangivelser fra 2 år siden. Hvis dine forhold har ændret sig i løbet af disse 2 år, kan du indsende en formular for at fortælle Medicare om reduktionen i din indkomst.

Følgende hændelser kvalificeres som livsændrende med henblik på at beregne en IRMAA:

• ægteskab
• skilsmisse
• ægtefælles død
• nedsat arbejdstid eller tab af dit job
• tab af indkomstgivende ejendom
• nedsættelse eller tab af din pension
• afregning fra en arbejdsgiver

Det er vigtigt at vide, at nogle indkomstændrende begivenheder ikke vil kvalificere sig til en reduktion af din IRMAA.

Følgende begivenheder betragtes ikke som livsændrende begivenheder af SSA, selvom de alle påvirker mængden af ​​penge på din bankkonto:

• tab af underholdsbidrag eller børnebidrag
• frivilligt salg af fast ejendom
• højere sundhedsudgifter

For at informere Medicare om en kvalificerende ændring, skal du udfylde Medicare-indkomstrelateret månedlig justeringsbeløbsformular for livsændrende begivenhed og enten sende den eller tage den personligt til dit lokale SSA-kontor.

Undgå visse indkomstforøgende ændringer i din årlige indkomst

Nogle økonomiske beslutninger kan påvirke din skattepligtige indkomst og dit IRMAA-beløb. Følgende handlinger hæver alle din årlige indkomst:

• salg af fast ejendom
• tage påkrævede minimumsudlodninger fra pensionskonti
• at udføre transaktioner, der giver en stor kursgevinst
• konvertere alle midlerne på en traditionel individuel pensionskonto (IRA) til en Roth IRA i én transaktion

Det er vigtigt at tale med en finansiel planlægger, CPA eller skatterådgiver for at hjælpe dig med at planlægge disse transaktioner for at reducere indvirkningen på dine Medicare-præmier.

For eksempel vil du måske begynde at konvertere traditionelle IRA’er til Roth IRA’er i dine tidlige 60’ere for at undgå en engangsindkomststigning, der kan udløse en IRMAA-straf.

Brug Medicare opsparingskonti

Bidrag til en Medicare-opsparingskonto (MSA) er skattefri. Hvis du bidrager til en MSA, er udbetalingerne skattefrie, så længe du bruger pengene på kvalificerende sundhedsudgifter.

Disse konti kan sænke din skattepligtige indkomst, mens de giver dig mulighed for at betale for nogle af dine egne lægeudgifter.

Overvej en kvalificeret velgørende uddeling

Hvis du er 70 år og 6 måneder gammel eller ældre og har pensionskonti, kræver IRS, at du tager minimumsudlodning fra kontoen hvert år.

Hvis du ikke har brug for disse penge til at leve for, kan du donere uddelingen til en 501(c)(3) velgørende organisation. På denne måde tæller det ikke som indkomst, når IRMAA beregnes.

Det er en god idé at arbejde med en CPA eller finansiel rådgiver for at sikre, at du følger IRS retningslinjer for donationen. For eksempel kan du få checken udbetalt direkte til organisationen for at sikre, at IRS ikke tæller den som en del af din indkomst.

Udforsk skattefri indkomststrømme

Mange mennesker har brug for indkomst, men er bekymrede over virkningerne af at tage udlodninger fra pensionskonti for at betale for leveomkostninger.

For nogle kan et boliglån, også kaldet et omvendt realkreditlån, være en måde at dække dine månedlige udgifter på uden at øge din skattepligtige indkomst hvert år.

Et omvendt realkreditlån er, hvor du kan bruge egenkapitalen i dit eget hjem til at betale for leveomkostninger.

En kvalificeret livrentekontrakt kan også hjælpe. IRS giver dig mulighed for at bruge traditionelle IRA-, 401(k), 403(b) og 457(b)-midler til at købe en livrente, der giver dig regelmæssig indkomst, men reducerer mængden af ​​din påkrævede minimumsudlodning.

Omvendte realkreditlån og kvalificerede annuitetskontrakter med lang levetid er ikke en god idé for alle, så tal med en finansiel rådgiver om, hvordan disse indkomstsænkende strategier kan fungere i din situation, før du beslutter dig.

Hvordan appellere en IRMAA

Hvis du mener, at SSA eller IRS har begået en fejl i beregningen af ​​din IRMAA, kan du appellere afgørelsen ved hjælp af Medicares fem-trins appelproces. Klageprocessen kan være tidskrævende, men den giver dig flere muligheder for at forelægge din sag for uafhængige klagenævn.

Du skal påbegynde klagen senest 60 dage fra datoen på dit IRMAA-beslutningsbrev fra Medicare.

Dette IRMAA-beslutningsbrev vil give detaljerede instruktioner om, hvornår og hvordan man indgiver en appel. Vær meget opmærksom på de involverede frister, fordi manglende dem kan føre til, at din klage bliver afvist.

Medicare kan opkræve et øget beløb, kaldet en IRMAA, for dine del B- og del D-præmier, hvis din indkomst er højere end gennemsnittet.

Fordi en IRMAA er baseret på den indkomst, der er rapporteret i dine indkomstskatteregistre, involverer de fleste måder at undgå en IRMAA på at sænke din MAGI.

Velgørende donationer, MSA’er og skattefrie indkomststrømme, såsom omvendte realkreditlån, kan hjælpe dig med at sænke din skattepligtige indkomst, selvom du er forpligtet til at tage en minimumsudlodning fra en pensionskonto.

Du kan også sænke din skattepligtige indkomst i et givet år ved at sprede ejendomssalg, IRA-konverteringer eller andre kapitalgevinster, så de ikke sker på én gang.

Hvis visse livsændringer påvirker din indkomst, kan du muligvis reducere eller fjerne din IRMAA. Livsændrende begivenheder, der kan påvirke disse præmietillæg omfatter:

• ægteskab
• skilsmisse
• en ægtefælles død
• tab af arbejde eller pension

Hvis du står over for en IRMAA, som du mener er blevet beregnet ved en fejl, kan du appellere Medicares afgørelse.

Uanset hvordan du beslutter dig for at nærme dig en forhøjelse af din præmie baseret på din indkomst, er det en god idé at tale med en revisor eller finansiel rådgiver om den bedste fremgangsmåde for dig baseret på dit samlede økonomiske billede.